Чек коррекции является фискальным документом, который нужен для корректировки расчетов. С помощью такого чека налоговая служба информируется о нарушении правила при использовании ККТ (контрольно-кассовой техники).
Чек коррекции пробивается в разных ситуациях, самые частые из них:
-
Кассир забыл пробить чек для покупателя;
-
Чек пробили по ошибке;
-
Не было возможности воспользоваться ККТ из-за поломки;
-
Сумма в чеке расходится со стоимостью товара.
В «1С:Рознице» есть возможность создавать чеки коррекции с учетом актуальных рекомендаций ФНС. Формат фискальных данных определяется автоматически, исходя из данных используемого кассового аппарата. Чеки коррекции, согласно применяемым методикам, создаются только в ситуациях, когда покупатель не доступен для продавца или кассира, то есть если чек оформлен неверно, а покупатель уже ушел. В статье рассказываем об особенностях создания чека коррекции при самых распространенных сценариях.
Неприменение ККТ
Как мы писали выше чек коррекции можно создать в ситуации неприменения контрольно-кассовой техники. Для создания чека коррекции нужно зайти в «Продажи» — там находится необходимая ссылка.
На основной вкладке в качестве основания будет написано «Неприменение ККТ», также будут заполнены дата и номер документа. Пользователь при необходимости может сам указать дату расчета и выбрать один из типов коррекции (самостоятельный или по предписанию).
Нужно также не забыть выбрать тип расчета и заполнить его реквизиты, указав название организации, магазин и используемую кассу. Дополнительно можно еще выбрать вариант системы налогообложения — в списке будут отображаться те, которые поддерживаются аппаратом.
«Товары» — закладка, на которой заполняется информация о товаре, такая как его наименование, количество, цена и ставка НДС. Сумма рассчитывается программой исходя, в том числе, из скидок, наценок и НДС. Пользователю доступна возможность выбора признаков предмета, способа для расчетов и, для соответствующей группы товаров, акциза.
Для тех, кто продает импортные товары и пользуется соответствующей функциональностью, понадобится заполнить код страны происхождения товара, а также номер таможенной декларации.
При включенной опции «Агентские платежи и разделение выручки», которую используют при работе по агентскому договору, заполняются признаки агента по предмету расчета, платежные данные и реквизиты поставщика. Дополнительные данные нужно будет заполнить при комиссионной торговле — в форме будут специальные колонки для этого.
При сохранении у пользователя данных о товаре, его коде, маркировке или серийном номере, их тоже можно ввести в таблицу товаров. Вид оплаты и сумма вводятся на специальной вкладке.
После того, как вся необходимая информация заполнена, документ проводится, и пробивается чек, после чего редактировать документ будет нельзя.
Ошибка расчета
Для того чтобы скорректировать расчет, произведенный с ошибкой, нужно создать специальный документ — «Корректировку расчета», которая создается на основании одного из уже фискализированных документов.
Когда чек коррекции создается на основании уже пробитого чека, в форме будут данные из документа-основания и исходного документа расчетов. Если по одному расчету производится сразу несколько коррекций, то в этих документах могут быть несовпадения.
Выбор системы налогообложения происходит по умолчанию в зависимости от настроек ККМ или от основания, но пользователь может поменять значение. При этом пользователь увидит предупреждение, если выбранная им система не соответствует настройкам аппарата.
Данные на вкладках о товарах и оплате заполняются по документу основания, но реквизиты можно менять по тем же правилам, которые применяются при неприменении ККТ.
Когда все нужные корректировки внесены, нужно нажать на кнопку под названием «Создать чеки». После этого создаются два чека коррекции: сторно и чек с корректными данными.
Чек сторно и корректный документ будут идентичны за исключением типа расчета — он будет «противоположным». У успешно пробитых чеков будет статус «Проведен и пробит», а в случае неполадок при работе с ККТ непробитый чек можно пробить непосредственно из формы документа коррекции, как только работа ККТ восстановится.
Выбор передаваемых в ФНС документов будет зависеть от формата, который поддерживает ККТ: при ФФД 1.05 в ФНС отправятся два чека ККМ, а при версии ФФД 1.1 — два чека коррекции.
Читайте также:
Остались вопросы?
